欢迎进入榆林网!
榆林传媒中心主办
<
>
首页 >金融证券 >正文

被立案调查公司增多 证券违法违规监管更趋严格

发布日期:2019-06-12 16:58
0

今年近50家上市公司或“董监高”被立案调查——

证券违法违规监管更趋严格

近两年来,由于公司?#21355;?#19981;规范,且上市公司及大股东违法成本?#31995;停?#37096;分企业经营压力较大,净利润、营业收入等指标不如往年,一些公司不惜铤而走险,企图通过粉饰报表来美化?#23548;ā?#38543;着证监会?#20013;?#21152;大对各类违法违规行为的打击力度,今年被立案调查的公司创下近年新高——

数据显示,截至6月10日,今年以来,共有近50家上市公司或上市公司的“董监高”因违法违规行为被立案调查,而信息披露违法违规是主要原因。随着康得新、康美药业等?#24405;?#30340;曝光,违规担保、财务造假、资金占用等违法违规情形在数量和金额上均大幅提升。

被立案调查公司增多

截至6月10日,今年以来,共有近50家上市公司或上市公司的“董监高”因违法违规行为被立案调查。而2016年、2017年和2018年这3年中,A股分别有28家、40家和43家上市公司被证监会立案调查。今年还不到半年,被立案调查公司数量就已经超过了去年的总和,创下新高。

在这近50家上市公司中,包括了*ST赫美、*ST秋林、聚力文化、深大通、乐视网、ST天润、南都电源、熊猫金控、*ST康得、太平鸟、四环生物等多家知名上市公司。

举例来看,5月28日,*ST赫美发布公告称,收到中国证监会《调查通知书?#32602;?#22240;公司涉?#26377;?#24687;披露违法违规,根据证券法的有关规定,决定对公司立案调查。

其?#25285;?#33258;2018年下半年开始,*ST赫美?#22836;?#24067;收购高知名度标的公告,并购易?#20581;?#19982;英雄互娱重组,但均以失败告终。4月2日,深交所对*ST赫美下发关注函称,该公司3月28日公告中表示与英雄互娱重组项目进?#39038;?#21033;,4月2日即表示股份转让协议终止。要求公司自查是否存在虚假记载或误导性陈述、是否充分披露重组终止风险、是否涉嫌“忽悠式”重组等。

也有一些曾经的白马股“马失前蹄”。1月15日,康得新公告称,第一期10亿元超短期融资券实质违约,第二期5亿元超短融兑付存在不确定性。不过,康得新财报却显示,截至2018年三季度末,公司流动资产合计253亿元,其中货币资金高达150亿元。账面上有大量现金,却?#20013;?#20030;债融资,甚至还不起15亿元超短期融资券,令投?#25910;?#24863;到困惑。1月22日,其又公告称,公司接江苏证监局通知,于2019年1月22日收到证监会送达的《调查通知书》。因公司涉?#26377;?#24687;披露违法违规,根据《中华人民共和国证券法》的有关规定,证监会决定对公司立案调查。2019年4月30日,康得新发布公告称,122亿元银行存款“不翼而飞”。

在?#26412;?#24072;范大学经济与工商管理学?#33322;?#25480;李锐看来,今年A股上市公司被调查的数量创下了新高,究其原因主要有三点:一是公司?#21355;?#19981;规范,且上市公司及大股东违法成本?#31995;停?#36829;法收益高于违法成本?#27426;?#26159;经济下行压力下,部分企业经营压力较大,净利润、营业收入等指标不如往年;三是证监会?#20013;?#21152;大对各类违法违规行为的打击力度,监管趋严信号凸显。

信披违法违规占大头

去年底,康美药业公告称,因涉?#26377;?#24687;披露违法违规被证监会立案调查。到今年4月30日,康美药业又公告称,由于核算账户资金时存在错误,造成货币资金多计299.44亿元……今年以来,*ST赫美、*ST秋林、聚力文化、腾信股份、ST天宝、*ST刚泰、*ST毅达、怡球资源、*ST索菱、*ST?#25163;恰?ST皇台、*ST?#38485;懟?#19977;圣股份、盛运环保、*ST欧浦、*ST利源、金刚玻璃、天翔环境、东方金钰、香溢融通、天山生物、四环生物、蓝丰生化、*ST康得、ST冠福等约25家上市公司均因信息披露违法违规而被查,占被调查总数的大半。

证监会新闻发言人高莉表示,信息披露违规案件主要呈现四个特点:一是财务造假手法隐蔽复杂?#27426;?#26159;涉案领域涉及公司债等业务;三是多种违法行为交织,信息披露违法违规的背后,往往隐藏着不法关联交易、违规资金占用、恶性利益输送等严重违法的线索;四是不少案件违法手段恶劣,有的?#20013;?#22810;年实施财务造假且金额巨大,有的?#32929;?#23244;背信损害上市公司利益等多项违法犯罪。

信息披露不仅是上市公司经营?#23548;?#29366;况的报表化呈现,更是投?#25910;?#22312;二级市场买卖股票的重要依据之一。一旦出现上市公司信息无法按期披露、信披造假、信息披露中语焉不详、?#23548;?#27880;水等违法违规行为,一方面会影响?#26102;?#24066;场健?#20826;中?#31283;定,给投?#25910;?#20915;策带来?#36739;?#24615;误导;另一方面也更容易滋生出其他各类违法违规行为。

?#26412;?#29702;工大学公司?#21355;?#19982;信息披露研究中心主任张永冀表示,对于信披违规,首先应加大对违法违规责任人的处罚力度,提高其违法成本,对信披违法违规“零容忍”。要?#20013;?#21152;大对上市公司直接责任人的处罚力度,按信披违法违规情节的轻重,从行政处罚、民事责任直到深究直接责任人的刑事责任。?#26102;?#24066;场的执法应是全面监管、全链条监管,不会留死角,监管趋严也不会只是一阵风,而是具有长期性和?#20013;?#24615;。一方面,要对涉嫌重大信息披露违法违规的上市公司财务报表抽样式审查,加大监管和惩处力度;另一方面,新股IPO发行是证券市场的入口,也要在源头上把好关,维护?#26102;?#24066;场健康稳定发展。

其次,强化会计师事务所、券商等中介机构责任。会计师事务所及其注册会计师是市场?#38469;?#26426;制的核心一环,是?#26102;?#24066;场的“看门人”。

再次,强化投?#25910;?#25945;育,加大对投?#25910;?#23588;其是中小投?#25910;?#30340;保护力度,倡导价?#20302;?#36164;理念。

提升上市公司质量

提高上市公司质量是企业自身发展的内在要求,也是杜绝或减少上市公司被立案调查的根本之策。中国证监会主席易会满日前表示,上市公司和大股东必须?#21355;问?#20303;“四条底线”:一是不披露虚假信息,二是不从事内幕交易,三是不操纵股票价格,四是不损害上市公司利益。对照这“四条底线”,上市公司要?#38505;?#24320;展自查自纠。对于问题严重、拒不整改或整改不力的,证监会将综?#26174;?#29992;监管措施、行政处罚、市场禁入、刑事移送等手段,追究公司特别是大股东、上市公司董监高、实控人的责任。

华融证券常务副总经理张建军表示,上市公司是?#26102;?#24066;场的基石,只有?#27426;?#25552;高上市公司的质量,增强投?#25910;?#30340;获得感,才能推动?#26102;?#24066;场健康发展,从而助力国民经济升级转型。为此,上市公司首先要聚精会神做强主业,提升资产质量,?#27426;?#22686;强盈利能力,这是让股东分享企业发?#36141;?#21033;的基础。今年一方面要提升存量上市公司质量,另一方面也要通过科创板等渠道提升增量上市公司质量。

汇研汇语资产管理公司CEO张强建议,对于监管层而言,要通过加强监管力度,完善市场体制,让优质公司得到更好发展,严厉打击违法违规公司,为投?#25910;?#25552;供一个健康环境,打造一个规范、透明、开放、有活力、有韧性的?#26102;?#24066;场,让市场定价更公平?#34892;В?#36825;样才能?#31859;时?#24066;场更好地服务实体经济。

本文来源:经济日报编辑:高丽

微信阅读

手机阅读

APP下载

热那亚大学排名
九球点石成金啥意思 dnf旭旭宝宝 阿拉斯加垂钓APP下载 江西快3基本走势图 网上棋牌哪个好 pk10计划软件 刮刮乐猫腻 体育彩票36选7查询 时时彩计划软件试用 王者荣耀游戏官网首页个人中心 经营彩票网站 丛林巫师试玩 英雄联盟之绝对嚣张txt 尤文图斯队徽 卡迪夫城市大学课程 香港赛马会官方网址下载